山西多爾晉澤煤機(jī)股份有限公司公開轉(zhuǎn)讓說明書

　　推薦主辦券商(山西省太原市府西街 69 號山西國際貿(mào)易中心東塔樓) 1-1-2聲明 本公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員承諾公開轉(zhuǎn)讓說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。 本公司負(fù)責(zé)人和主管會計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證公開轉(zhuǎn)讓說明書中財(cái)務(wù)會計(jì)資料真實(shí)、完整。 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司(以下簡稱 “全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”) 對本公司股票公開轉(zhuǎn)讓所作的任何決定或意見，均不表明其對本公司股票的價(jià)值或投資者的收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實(shí)陳述。 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，本公司經(jīng)營與收益的變化，由本公司自行負(fù)責(zé)，由此變化引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行承擔(dān)。 重大事項(xiàng)提示 公司在經(jīng)營過程中，由于所處行業(yè)及自身特點(diǎn)所決定，本公司特別提醒投資者應(yīng)對公司以下重大事項(xiàng)或可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)予以充分關(guān)注：

　　 (一)受宏觀經(jīng)濟(jì)下行及煤炭行業(yè)波動的風(fēng)險(xiǎn) 公司目前主要產(chǎn)品為刮板輸送機(jī)、轉(zhuǎn)載機(jī)、破碎機(jī)等，主要應(yīng)用于煤炭開采行業(yè)。公司客戶所在行業(yè)較為集中，公司對煤炭開采業(yè)的依賴程度較高。由于煤炭開采行業(yè)屬于與宏觀經(jīng)濟(jì)波動密切相關(guān)的周期性行業(yè)，未來煤炭開采行業(yè)的發(fā)展將會在很大程度上取決于外部環(huán)境的走勢。若未來我國宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)生重大波動、煤炭開采行業(yè)出現(xiàn)增速減緩或負(fù)增長的情形，將對公司的業(yè)績增長造成較大程度的影響。

　　(二)主要原材料價(jià)格變動風(fēng)險(xiǎn) 公司產(chǎn)品所需耐磨板、電機(jī)、減速機(jī)、鏟板、刮板、圓環(huán)鏈等原材料的成本占產(chǎn)品總成本 90%左右，原材料價(jià)格的波動，將導(dǎo)致公司收益不穩(wěn)定。該類原材料受國內(nèi)鋼材價(jià)格變化以及鐵礦石供給和需求的影響較大，其價(jià)格將隨鋼材價(jià)格及鐵礦石供求關(guān)系的變動而波動。因此原材料價(jià)格的波動對公司經(jīng)營業(yè)績的影響較大。

　　(三)應(yīng)收賬款余額較大的風(fēng)險(xiǎn) 公司下游系煤炭行業(yè)，受煤炭企業(yè)資金緊張，應(yīng)收賬款回收延遲。公司應(yīng)收賬款余額較大，2013 年、2014 年、2015 年 2 月 28 日應(yīng)收賬款余額分別為 483.12 萬元、2，237.99 萬元、2，183.47 萬元。雖然公司對結(jié)算環(huán)節(jié)進(jìn)行了嚴(yán)格的內(nèi)部控制，但仍不排除隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，應(yīng)收賬款余額繼續(xù)增加，從而增大應(yīng)收賬款的回收風(fēng)險(xiǎn)，以及由此引起的流動資金較為緊張的風(fēng)險(xiǎn)。

　　(四)關(guān)聯(lián)采購占比較高的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告期內(nèi)，公司基于自身的業(yè)務(wù)模式，公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生了較為頻繁的材料采購關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，交易總額較大。2013 年、2014 年和 2015 年 1-2 月，公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)采購額分別為 460.24 萬元、1742.95 萬元和 574.58 萬元，分別占當(dāng)期采購總額的 52.66%、39.73%和 46.88%。報(bào)告期內(nèi)，公司從關(guān)聯(lián)方采 購部分材料的原因是在 2014 年 10 月之前，多爾晉澤因無主要生產(chǎn)設(shè)備，委托多爾煤機(jī)加工后，再經(jīng)自行組裝后對外銷售，因多爾煤機(jī)與供應(yīng)商存在長期的合作關(guān)系，可以獲取比較優(yōu)惠的采購價(jià)格，因此從多爾煤機(jī)采購后再委托其進(jìn)行加工。 截止本公開轉(zhuǎn)讓說明書簽署之日，多爾晉澤已經(jīng)終止所有從多爾煤機(jī)的采購，且為了規(guī)避同業(yè)競爭，多爾煤機(jī)已經(jīng)變更經(jīng)營范圍，不再從事煤機(jī)設(shè)備方面的業(yè)務(wù)活動。

　　 (五)內(nèi)部控制薄弱的風(fēng)險(xiǎn) 隨著公司業(yè)務(wù)不斷拓展，尤其是公司從 2014 年開始由委托加工的生產(chǎn)模式徹底轉(zhuǎn)變?yōu)樽灾骷庸さ纳a(chǎn)模式，公司總體經(jīng)營規(guī)模將進(jìn)一步擴(kuò)大，這將對公司在戰(zhàn)略規(guī)劃、組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制、運(yùn)營管理、財(cái)務(wù)管理等方面提出更高要求。 股份公司成立前，公司內(nèi)控體系不夠健全，運(yùn)作不夠規(guī)范。